小規模納稅人疫情期間如何申報稅率1的增值稅，我們季度未達起征點？該怎么填寫報表？很急的急急急

387758507 追問

2020-07-11 21:44

您看，改成填寫第十行，最后一行就變成退稅了

maize老師 解答

2020-07-11 21:48

你是不是去代開專票這個？填寫1行=2行，對應不含稅銷售額*2%填寫減征額=減免表2.3.4欄  第2行“減稅性質代碼及名稱”選擇“0001011608|SXA031901121對湖北省外的小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅”

387758507 追問

2020-07-11 21:51

我沒有去代開專票，我是自己開的普通發票

387758507 追問

2020-07-11 21:53

您看是這樣嗎？我填寫完以后，到了主表提取數據，還是顯示最后退3011.49呢

maize老師 解答

2020-07-11 22:04

不需要 交稅，按季度申報話，1行刪除，這個減免表刪除，對應18欄減征額刪除，生成免稅額是按10行*3%忽略就可以，系統問題