老師，建筑公司的機(jī)械折舊計(jì)提金額錯(cuò)了，當(dāng)月的折舊金額歸結(jié)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里了，現(xiàn)在要調(diào)整，重新金題折舊金額（比原來(lái)的折舊金額小），多歸結(jié)到成本里的怎么去調(diào)整呢？老師

漫步 追問(wèn)

2020-07-13 21:01

老師您這負(fù)數(shù)是重建餓得多出的金額么原來(lái)這幾金額是3000，現(xiàn)在是2500
我做
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-500
貸工程施工-機(jī)械費(fèi)（累計(jì)折舊）-500
這樣可么老師

maize老師 解答

2020-07-13 21:15

可以，之前做借工程施工-500 貸累計(jì)折舊-500需要沖掉，

漫步 追問(wèn)

2020-07-13 23:25

老師的思路是先把原來(lái)的分錄紅沖掉 再按現(xiàn)在的折舊金額，做上述分錄

maize老師 解答

2020-07-14 06:47

是的，是的，是的，是的

漫步 追問(wèn)

2020-07-14 08:55

我是我把之前計(jì)提的折舊都紅沖了，現(xiàn)在只需要做
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)
貸工程施工負(fù)數(shù)   吧原來(lái)入成本的書(shū)沖掉
然后按現(xiàn)在計(jì)提的金額重做這個(gè)分錄



如果按差額調(diào)整的話需要做
借工程施工  差額（負(fù)數(shù)）
貸累計(jì)折舊差額（負(fù)數(shù)）
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本差額（負(fù)數(shù)）
貸工程施工差額（負(fù)數(shù)）
是這樣理解么老師

maize老師 解答

2020-07-14 09:02

是的，是的是的，之后重新做

漫步 追問(wèn)

2020-07-14 13:08

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-14 13:14

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了