企業所得稅申報，利潤總額是填利潤表的本年累計利潤總額不是填凈利潤吧？

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-10-19 21:14

產出未提貨（我們是購買方，訂的這個東西，沒有提貨，銷售方對我們進行罰款，對方給我們開的進項發票是折扣折讓，這種情況要怎么入賬？）

冉老師 解答

2020-10-20 07:57

按照實際發票入賬，罰款記入營業外支出

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-10-20 09:30

我之前記入庫存商品了，要怎么調賬

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-10-20 09:46

在嗎，而且這個進項我也抵扣了

冉老師 解答

2020-10-20 10:05

罰款金額大不大，如果很大的話，
借：營業外支出
貸：庫存商品