請(qǐng)問(wèn)增值稅引導(dǎo)式申報(bào)和小規(guī)模申報(bào)區(qū)別？

靜 追問(wèn)

2021-04-14 13:19

好的，請(qǐng)問(wèn)老師。3月計(jì)提一季度所得稅借：所得稅費(fèi)用貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅   然后再結(jié)轉(zhuǎn)借本年利潤(rùn)貸：所得稅費(fèi)用       本年利潤(rùn)是到年底才結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)嘛？？？ 還有就是所得稅費(fèi)用不是不能再交企業(yè)所得稅里扣嘛？那結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)不是扣除了嘛？

王晶老師 解答

2021-04-14 14:06

本年利潤(rùn)一般是年底結(jié)轉(zhuǎn)的呢，繳納的所得稅不能在扣了

靜 追問(wèn)

2021-04-14 14:27

請(qǐng)問(wèn)1-3月都有預(yù)交的企業(yè)所得稅是當(dāng)月就計(jì)提還等到3月按4月應(yīng)交企業(yè)所得稅申報(bào)的數(shù)計(jì)提？

王晶老師 解答

2021-04-14 14:36

3月份的時(shí)候計(jì)提，4月份的時(shí)候繳納就可以

靜 追問(wèn)

2021-04-14 14:53

因?yàn)橛蓄A(yù)交的，是按應(yīng)繳納稅額計(jì)提，還是把預(yù)交的一起計(jì)提了

王晶老師 解答

2021-04-14 15:11

預(yù)繳的已經(jīng)計(jì)提了，把預(yù)繳的減去計(jì)提

靜 追問(wèn)

2021-04-14 15:18

當(dāng)月預(yù)交就當(dāng)月計(jì)提嘛？因?yàn)槲覜](méi)有計(jì)提

王晶老師 解答

2021-04-14 15:53

一般是上個(gè)月計(jì)提的呢