老師，固定資產因為使用余下年限有錯，導致有些已經提完折舊的還在計提折舊，計提金額已超過了原值。所以在金碟系統做了固定資產清理，然后重新新增了該 固定資產，原值和已計提金額相同，余下年限也為0了。清理的時候，借：固定資產清理 累計折舊 貸：固定資產。因為不涉及收入之類的，所以固定資產清理期末余額的余額，應該怎么結轉呢？

仙人掌里的刺 追問

2021-07-12 14:53

不是報廢也不是變賣。只是計提的金額超過了原值，因為當時新增卡片的時候，剩余壽命搞錯了。

仙人掌里的刺 追問

2021-07-12 15:25

但如果不做清理，后面還是會有計提的啊，因為剩余壽命還有啊

meizi老師 解答

2021-07-12 14:44

你好 意思是多折舊了 那么你要先紅沖折舊金額才行的； 然后在去處理固定資產清理余額 。 你現在是要報廢是嗎

meizi老師 解答

2021-07-12 14:52

 你好紅沖了折舊 后。 在做固定資產清理    借 累計折舊貸固定資產 這樣處理的。 你報廢還是變賣？  

meizi老師 解答

2021-07-12 14:58

 那你就去紅沖折舊就行了。  不去做固定資產清理  科目。 原來做賬的 就去紅沖了 

meizi老師 解答

2021-07-12 15:35

 你好    那你現在我問你要做報廢還是變賣； 你又說   不是報廢也不是變賣  那就不涉及固定資產清理 ； 除非你要報廢或者變賣了才會去清理固定資產  和累計折舊  科目的