老師，我想問下，我們7月已付租金，做的分錄為借：預付賬款，貸：銀行存款，但我們租金發票沒到，現在要計提7月的租金，分錄應該是借：管理費用-租金，貸什么呢？

安詳的小蝴蝶 追問

2021-08-03 09:35

但發票是沒到的哦

樸老師 解答

2021-08-03 09:43

沒收到發票就要計提的話只能暫估
借管理費用租金
貸應付賬款暫估
等收到發票之后原分錄負數紅沖
然后再做
借管理費用租金
貸預付賬款