老師好！ 我公司是小規模納稅企業，2月時收到了個稅返還，我的分錄是：借：銀行存款 425.37元，貸：營業外收入 425.37元。剛才在百度了一下，是面說要交增值稅，我當時沒交，現在怎么辦？

學堂用戶_ph754507 追問

2021-08-16 17:53

老師好！在7月份補提么？

東老師 解答

2021-08-16 17:54

對，在七月份補提就行了

學堂用戶_ph754507 追問

2021-08-16 18:07

老師好！我的問題有二個：1.我的分錄是：借：營業外收入4.25元，貸：應交稅費-應交增值稅-增值稅 4.25元。這樣對么？2.這個我沒在開票系統里開票，增加了增值稅，到時跟稅務局的數能對上么？

東老師 解答

2021-08-16 18:13

第一分錄可以這么做，第二即使對不上也沒關系，這個本來也對不上。

學堂用戶_ph754507 追問

2021-08-16 18:14

好的，謝謝老！

東老師 解答

2021-08-16 18:15

不客氣，幫忙給個五星好評