老師，3月份暫估的成本，不能沖主營業務成本，因為有負數，如果沖應付賬款 —暫估，摘要怎么寫？

繁花園 追問

2021-12-06 14:37

好的謝謝老師

bamboo老師 解答

2021-12-06 14:44

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問

繁花園 追問

2021-12-06 14:46

老師，假如11月份要交300元的增值稅，其中有280元的稅盤服務費減免，分錄怎么做？

bamboo老師 解答

2021-12-06 14:47

借：應交稅費-應交增值稅-減免稅額 280
借：管理費用-辦公費 -280
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 20
貸：應交稅費-未交增值稅 20

繁花園 追問

2021-12-06 14:57

老師這樣科目明細應交稅費—應交增值稅—減免稅就有280元的余額對嗎

bamboo老師 解答

2021-12-06 14:57

年末的時候要跟銷項稅額 進項稅額一起結平

繁花園 追問

2021-12-06 14:59

結平的分錄怎么做？

bamboo老師 解答

2021-12-06 15:01

借：應交稅費-應交增值稅-銷免稅額
貸：應交稅費-應交增值稅-減免稅額
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅等

繁花園 追問

2021-12-06 15:05

老師，最后一筆沒看明白

繁花園 追問

2021-12-06 15:05

能帶上數字嗎

bamboo老師 解答

2021-12-06 15:06

就是把單位的銷項 進項 減免稅之類的年末余額都填上啊