老師你好，我才采用的是賬結法每月結轉本年利潤，利潤表12月份的本年累計數和我手工統計的數據多300.26是什么原因呢？

靖婷 追問

2022-01-17 12:17

老師，我是按照每月本年利潤的借貸數統計的，就跟利潤表

冉老師 解答

2022-01-17 12:18

這樣的話。應該是沒問題的

靖婷 追問

2022-01-17 12:19

的利潤總額本年累計數有差額，

靖婷 追問

2022-01-17 12:20

余額表的本年利潤本年累計數是104669.8，利潤表的本年利潤總額是104970.06

冉老師 解答

2022-01-17 12:27

那要一個月一個月，明細核對了

靖婷 追問

2022-01-17 12:33

我核對了，就是找不到原因啊，是以利潤表的數據結轉還是以科目余額表的數據結轉呢？還有一個問題就是我們以前年度有虧損20萬，這10多萬可以彌補虧損，是不是就不用計提所得稅了？

冉老師 解答

2022-01-17 12:53

按照科目余額表結轉的

冉老師 解答

2022-01-17 12:53

這10多萬可以彌補虧損，是不是就不用計提所得稅了

冉老師 解答

2022-01-17 12:53

這10多萬可以彌補虧損，就不用計提所得稅了

靖婷 追問

2022-01-17 12:54

老師你好，那如果彌補虧損所得稅還需要計提嗎？

冉老師 解答

2022-01-17 12:55

彌補完，還有的話。要計提所得稅

靖婷 追問

2022-01-17 12:55

好的，謝謝老師的耐心解答！

冉老師 解答

2022-01-17 13:01

不客氣，祝你工作順利