老師，我們給客戶開票了，他還沒有結(jié)賬，但是他們公司有規(guī)定，只要是開具普票，結(jié)賬時按不含稅價格結(jié)算，所以，分錄對嗎

石頭剪刀布 追問

2022-02-16 15:36

老師，我們是小規(guī)模，給他開一個點(diǎn)的專票，他不要，只要13點(diǎn)的專票，讓開普票，結(jié)賬按不含稅價格結(jié)算

小林老師 解答

2022-02-16 15:37

您好，明白了，那您白損失了稅點(diǎn)部分企業(yè)所得稅

石頭剪刀布 追問

2022-02-16 15:38

營業(yè)外支出不能稅前扣除嗎？

小林老師 解答

2022-02-16 15:41

您好，您的這個業(yè)務(wù)營業(yè)外支出不能扣除

石頭剪刀布 追問

2022-02-16 15:43

老師，分錄怎么寫？這樣寫對嗎

小林老師 解答

2022-02-16 15:45

您好，可以計入資產(chǎn)減值損失科目

石頭剪刀布 追問

2022-02-16 15:47

小企業(yè)會計準(zhǔn)則，我們沒有這個科目

小林老師 解答

2022-02-16 15:48

您好，那您使用營業(yè)外支出即可

石頭剪刀布 追問

2022-02-16 15:49

老師，分錄有問題嗎？

小林老師 解答

2022-02-16 15:51

您好，分錄沒問題的