建筑服務業(yè)別家單位借用我們資質(zhì)走賬，做內(nèi)賬的話是收到工程款貸方記在其他應付款—xx項目，有支出的時候借方?jīng)_其他應付款，還是按自己的工程一下走主營業(yè)務收入，成本？

自覺的燈泡 追問

2022-02-23 11:47

老師，1收到出包方的款，借銀行存款，貸其他應付款-xx項目？2如果對方給我們開材料票需要走款，那應該借其他應付款-xx項目，貸銀行存款嗎，還用設第三級科目體現(xiàn)供貨商的公司名稱嗎，比如其他應付款-xx項目-材料款/xx公司
3我們?nèi)绻虢o施工方個人卡上轉(zhuǎn)賬，先從公戶轉(zhuǎn)到勞務或者材料公司導出現(xiàn)金，在給對方，這樣的情況內(nèi)賬怎么處理做賬？

小菲老師 解答

2022-02-23 11:54

同學，你好
1對的
2不用
3 從公戶轉(zhuǎn)到勞務或者材料公司，相應的需要對方提供發(fā)票才可以

自覺的燈泡 追問

2022-02-23 12:39

可以提供發(fā)票，但是這只是倒現(xiàn)金其實實際我們就付稅費的，如何做賬才能把實際的成本額體現(xiàn)出來？比如說我們收到工程款10萬，現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)給掛靠方的個人卡8萬，找了材料公司給我們開票，我們對公戶付過去9萬，一萬他們自己留下作為稅費，8萬轉(zhuǎn)給老板個人卡，老板在轉(zhuǎn)給掛靠方，老師，這樣的賬務處理怎么做？

小菲老師 解答

2022-02-23 13:31

同學，你好
掛靠是不合規(guī)的，所以你賬上不能體現(xiàn)這么清楚