2021年度的年終獎個稅由公司承擔，于2022年1月份做的分錄為：借：營業外支出-代付個稅，貸：應交稅費-應交個人所得稅；借：應交稅費-應交個人所得稅，貸：銀行存款。那這筆錢應該在做2021年度的所得稅匯算清繳時納稅調增，還是在做2022年的匯算清繳時調增呢？

豆豆 追問

2022-05-10 11:41

老師，這個應該在哪張表的第幾行填寫？

郭老師 解答

2022-05-10 11:42

納稅調整明細吧，扣除項目其他。

郭老師 解答

2022-05-10 11:43

30欄填寫賬載金額就可以的。

豆豆 追問

2022-05-10 11:44

好的，謝謝老師！祝您工作愉快！

郭老師 解答

2022-05-10 11:45

不用客氣，工作順利，非常感謝