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有固定資產(chǎn) 沒(méi)提折舊匯算清繳資產(chǎn)折舊那個(gè)表折舊咋填，提示這列要填寫(xiě)

優(yōu)雅的柚子

于2023-05-11 16:13 發(fā)布 ??1279次瀏覽

有固定資產(chǎn) 沒(méi)提折舊匯算清繳資產(chǎn)折舊那個(gè)表折舊咋填，提示這列要填寫(xiě)

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送心意

江老師

職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2023-05-11 16:13

折舊金額全部是零處理，直接不調(diào)增或調(diào)減。

優(yōu)雅的柚子追問(wèn)

2023-05-11 16:15

謝謝老師，固定資產(chǎn)折舊完，怎么進(jìn)行固定資產(chǎn)清理？

江老師解答

2023-05-11 16:16

固定資產(chǎn)折舊完，需要沖銷固定資產(chǎn)原值與累計(jì)折舊
借：累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
此時(shí)就沒(méi)有固定資產(chǎn)清理的科目了。因?yàn)榻痤~相同。

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您好，當(dāng)年有清理的，匯算清繳固定資產(chǎn)那張表按未清理前金額填寫(xiě)

2023-05-28 15:53:50

1、A105080資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表，“賬載金額”填寫(xiě)資產(chǎn)原值和賬面的折舊數(shù)，不涉及固定資產(chǎn)清理。2、如果采用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，清理凈收益在A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表中“營(yíng)業(yè)外收入” （一）非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得填列。如果為清理凈損失，則在A102010一般企業(yè)成本支出明細(xì)表“營(yíng)業(yè)外支出” （一）非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失中填報(bào)。當(dāng)損失存在稅會(huì)差異時(shí)，需要同時(shí)在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表“四、固定資產(chǎn)損失”中填報(bào)。3、以上數(shù)據(jù)同時(shí)會(huì)反應(yīng)在“A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”相關(guān)項(xiàng)目中。

2020-05-14 11:06:07

資產(chǎn)原值就是填寫(xiě)的你賬面上的固定資產(chǎn)原值本年折舊就是本年折舊的金額累計(jì)折舊就是一共累計(jì)折舊了多少金額

2021-04-11 20:31:49

你好，清理產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)外收支影響應(yīng)納稅所得額！根據(jù)最新的18年15號(hào)公告，這部分損失已不需要備案！

2018-04-20 16:30:03

你好,寫(xiě)A105080/A105090這二張表, A10580按你的審計(jì)報(bào)告上的金額填寫(xiě), A105090按你清理對(duì)應(yīng)的金額填寫(xiě)

2021-05-19 11:16:53

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