老師，請問第32行多繳的增值稅如何處理？上個會計留下的問題，在報表上掛了好長時間了。

細膩的黃豆 追問

2023-05-15 09:54

老師，4月份增值稅確實從銀行賬戶扣走1870元！

郭老師 解答

2023-05-15 09:55

你好，因為你之前有延期交稅的吧。

細膩的黃豆 追問

2023-05-15 10:02

我查了是2022年5月份開始的有這個-812.69這個數的。不太清楚當時是怎么回事兒

郭老師 解答

2023-05-15 10:04

你好，只要你的35欄和25欄填寫不一樣，它就會出現負數。你也可以看一下的。

郭老師 解答

2023-05-15 10:05

你們單位是不是有延期交稅，然后之前延期沒有繳納的，后期再補上的。

細膩的黃豆 追問

2023-05-15 10:16

好像是有，2022年3月份有兩個申報表，其中有1張表是稅務局蓋章的，應納稅額是和繳納稅額一致的，另1張表是不一致的這個用調整嗎？

郭老師 解答

2023-05-15 10:17

你好，你把30欄和25欄填寫一模一樣的，其他的不要管了。

郭老師 解答

2023-05-15 10:17

但是你在延期交稅的時候，30欄和25欄填寫了一樣的，導致這個25欄出來的和上一個月的應補稅款是一個。

細膩的黃豆 追問

2023-05-15 10:25

我能更正一下2022年4月份的報表嗎？改成30欄和25欄金額一致

細膩的黃豆 追問

2023-05-15 10:27

這樣的話是不是每一個月的報表都要手動改一下呀？

郭老師 解答

2023-05-15 10:28

可以的，可以這么做的。

細膩的黃豆 追問

2023-05-15 11:28

如果更正申報數據了需要到稅務局說明一下嗎？

郭老師 解答

2023-05-15 11:32

不用的，電子稅務局里面能修改的，可以直接修改。