折舊多計提了企業所得稅匯算清繳

超帥的花卷 追問

2023-05-26 14:19

匯算清繳報表需要調整哪幾個表呢？期間費用明細表、資產折舊攤銷表、納稅調整項目表都要調整嗎

家權老師 解答

2023-05-26 14:23

就是在這個資產折舊攤銷表

超帥的花卷 追問

2023-05-26 14:24

只調整資產折舊攤銷表是嗎？那匯算清繳申報完畢后，下個月做賬時，還需要在賬務上調整折舊費嗎？

家權老師 解答

2023-05-26 14:28

是的，做賬還是要做調整的

超帥的花卷 追問

2023-05-26 14:30

多計提了2021年5月-2022年12月共20個月的折舊費2000元，請問匯算清繳調整結束后，賬務上應該怎么處理呢？

家權老師 解答

2023-05-26 14:33

借：累計折舊
貸：利潤分配-未分配利潤
先調報表，再匯算，就不調整了

超帥的花卷 追問

2023-05-26 14:40

我們是季度報稅，今年一季度的賬早都結完了，報表也都申報完了。這個月匯算清繳了才發現的，要調賬和報表只能等下個季度了，可是匯算清繳必須這個月完成。能先匯算清繳調整嗎

家權老師 解答

2023-05-26 14:43

嗯嗯，匯算按這個做就是了，按調整后的做

超帥的花卷 追問

2023-05-26 14:51

好的  謝謝老師啦

家權老師 解答

2023-05-26 14:59

不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復！