老師好，我是一般納稅人，6月的申報增值稅的時候，申報是13%，繳稅了，我們是服務類行業，應該是6%的，7月我去更改了報表，8月份就退回來多繳的增值稅及附加稅，做收入的那筆紅沖了更正過來了，現在退回來的， 怎么入賬

簡單 追問

2023-10-14 15:55

附加稅是哪-筆

郭老師 解答

2023-10-14 15:56

借稅金及附加負數
貸應交稅費、附加稅，負數
借銀行
貸應交稅費、附加稅
2023-10-14 15:42

郭老師 解答

2023-10-14 15:56

第四筆和第五筆就是

簡單 追問

2023-10-14 15:59

說錯了，是附加稅，是沖哪一筆，沖13%計提的   還是收到退回的附加稅

郭老師 解答

2023-10-14 16:01

是收回來的附加稅。是多繳納的增值稅乘以稅率。

簡單 追問

2023-10-14 16:09

我剛剛做這個月賬的時候，做完繳上個月的附加稅之后，應交稅費-城建稅  借方余額  就是收回的附加稅金額

郭老師 解答

2023-10-14 16:11

借銀行存款，貸應交稅費，這個沒有做是不是？

簡單 追問

2023-10-14 16:12

做了   13%的稅率 交的13.84.現在退回7.03

郭老師 解答

2023-10-14 16:15

最后一個不是稅金給付加，是應交稅費。

簡單 追問

2023-10-14 16:26

對上了 謝謝老師

郭老師 解答

2023-10-14 16:28

不用客氣，工作愉快