外貿公司。本年2月份收到供應商開具的出口發票，在2月初申報1月所屬期進出口退稅的時候也正常申報以及退稅。那做賬的話，2月份（開票時間：2.1）開過來的發票可以在1月做賬務處理嗎？還是說這批商品做暫估處理？做暫估的話那稅費不是也對不上了嗎。請教一下老師怎么做比較合適。

郭老師 解答

2024-02-28 16:13

暫估的時候不用考慮增值稅的。

小鹿VOV 追問

2024-02-28 16:24

如果做暫估的話，還要考慮下個月的應收出口退稅額和實際到賬的會不符呀

郭老師 解答

2024-02-28 16:25

你好，不用考慮這一個，你暫估的是成本，你又沒暫估增值稅。

小鹿VOV 追問

2024-02-28 16:33

你好，現在我主要糾結的是這部分發票我已經認證，并已經在一月所屬期申請退稅了。

郭老師 解答

2024-02-28 16:35

那肯定不對，2月1號開來的發票，你所屬期一月份能勾選了他。

小鹿VOV 追問

2024-02-28 16:39

現在已經退稅退下來了，那做賬該怎么處理比較好呀

郭老師 解答

2024-02-28 16:41

一月份暫估
按發票的不含稅
二月份做發票的
沖暫估

小鹿VOV 追問

2024-02-28 16:46

好的，感謝指導！

郭老師 解答

2024-02-28 16:49

不用客氣，工作愉快