請問稅務稽查讓補繳增值稅，需更改上月已申報的增值稅報表，補繳的稅款在增值稅申報表中應該怎么填寫？

晴天? 追問

2024-04-28 19:01

您好老師，具體是覺得增值稅稅負率低了，讓補交一部分稅，改在上月已申報增值稅報表里，
具體怎么改比較好？

宋生老師 解答

2024-04-28 19:04

你好！這樣，你不如直接做進項轉出。
就不用改收入，這樣所得稅上的收入不會增加。增值稅又能達到稅務局的要求

晴天? 追問

2024-04-28 19:06

請問增加收入，增值稅報表怎么填寫？是填在未開票收入嗎？

宋生老師 解答

2024-04-28 19:08

你好！是的。當不開票收入

晴天? 追問

2024-04-28 19:09

我們實際也沒有未開票收入啊

宋生老師 解答

2024-04-28 19:11

你好！如果你都不想的話，就跟稅務局解釋吧。看他怎么說。

晴天? 追問

2024-04-28 19:13

您好，我們沒有未開票收入，如填未開票收入，是需要虛填一部分收入嗎？那賬上收入數就和申報表對不上了

宋生老師 解答

2024-04-28 19:14

你好！是的。所以要更正申報表
你如果都是實際的，又不想補稅，也不怕被查，你就直接跟管理員說。
如果你擔心，就報不含稅收入，或者做進項轉出

晴天? 追問

2024-04-28 19:24

如填在未開票收入，那這部分數據怎么做賬呢？

晴天? 追問

2024-04-28 19:26

老師，麻煩您說一下做未開票收入和做進項稅轉出，分別怎么做到賬里呢？謝謝

宋生老師 解答

2024-04-28 20:26

你好！借現金等 貸主營業務收入 應交稅費
你可以做比如借管理費用-福利費等 貸應交稅費-0應交增值稅-進項稅額轉出

晴天? 追問

2024-04-28 20:44

好的，謝謝您

宋生老師 解答

2024-04-28 22:13

你好！不用客氣的了