老師，之前做賬的叫你社保費是直接借管理費用，沒計提，后面需要補計提嗎？

七仔 追問

2025-03-28 13:50

不應該先計提借：管理費用  貸：應付職工薪酬嗎？后面支付的時候，就借：應付職工薪酬，貸：銀行存款嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-03-28 13:53

你是沒有通過應付職工，是吧，你前面直接貸銀行存款了，是吧

七仔 追問

2025-03-28 13:55

對，代理記賬沒有過應付職工薪酬，直接就借管理費用，貸銀行存款了

劉艷紅老師 解答

2025-03-28 13:57

這個都結轉了，不要管了，后面你計提出來就可以了，因為他并沒有影響損益

七仔 追問

2025-03-28 13:58

也就是11-12月份就不管了是吧，不會影響后面的。我從1月份開始就先計提后支付，就可以，是嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-03-28 13:59

是的，是的，就是這樣的