老師，你能解決我的問題，認真讀我說的再接，我就這一次機會了，老師第一列跟第二列是2025年初數據，第三跟第四列是本年發生額，第五列跟第六列是12月末的數據線現在都做完賬了，不知道怎么結轉增值稅這塊了，進項還差197.26未認證這個還用處理么？其余的全部勾選認證且期末留底2849.48老師年終我不會結轉，能帶上數據幫我結轉一下么？非常感謝老師，第一個回答197.6用不用處理，第二個就是幫我做下帶數據的分錄

去年年末會計沒有做這個憑證，現在進項和銷項的累計數都好幾個億

答： 期初結轉余額后，可以把應交稅金---進項和銷項的余額改一下，如果當年12月應交增值稅，那下年進項和銷項的期初余額都是0，如果當年12月份期末有留抵稅額，你就把留抵的金額作為進項的期初余額

怎么結轉增值稅？“應交稅費-未交增值稅”期初有數據怎么結轉？

答： 您好，期初有余額的，如果是結轉下年的，直接結轉下年，如果不是結轉下年的，不需要每月結轉。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

5月份結轉未交增值稅：借：應交稅費—應交增值稅/轉出未交增值稅37165.18貸：應交稅費—未交增值稅37165.186月初實際繳納5月份增值稅為31565.24，與5月份結轉的增值稅數據差額為5599.94。6月份需要結轉的未交增值稅額為596.51，老師請問這個月的增值稅要怎么做賬務處理

答： 你好，學員，那個差異原因是什么的，未來會繳納嗎