老師，我這有筆付款回單，建材款，老板說是以前欠的，但是賬上又沒有。應該怎么記？

于小笨 追問

2026-01-16 12:57

對，沒有設置過這個收款單位科目都

劉艷紅老師 解答

2026-01-16 13:00

借：利潤分配-未分配 
貸：應付賬款

于小笨 追問

2026-01-16 13:04

為啥借未分配利潤呢，老師，我沒明白

劉艷紅老師 解答

2026-01-16 13:12

因為最終的本年利潤轉到未分配利潤中了

于小笨 追問

2026-01-16 13:12

是這個意思嗎，老師，補記一下

劉艷紅老師 解答

2026-01-16 13:14

最后一步是不對的
借：本年利潤
貸：管理費用

于小笨 追問

2026-01-16 13:15

明白了，本年利潤再結轉成未分配利潤

于小笨 追問

2026-01-16 13:16

如果這筆款不確定是不是以前欠的了，因為以前沒有設置過科目記賬。能不能暫時先記應付賬款，后期確定了，再調整？