老師季度報表里的職工薪酬那一欄里已計入成本費用的職工薪酬應該填應發工資數還是實發工資數

親情大于人民幣 追問

2026-01-19 09:16

老師包含個人承擔的那部分社保嗎？

親情大于人民幣 追問

2026-01-19 09:18

比如我企業計提時借管理費用（金額包含工資個個人承擔那部分）14000
貸：應付職工薪酬14000
那我取數的時候看明細賬里應付職工薪酬的貸方累計數再減去個人承擔的那部分嗎？

文文老師 解答

2026-01-19 09:18

包含個人承擔的那部分社保。

文文老師 解答

2026-01-19 09:19

不用減，直接取14000元的金額

親情大于人民幣 追問

2026-01-19 09:21

還是已計入成本費用的職工薪酬包含個人那部分的金額（取數時看明細賬貸方應付職工薪酬累計數），實際發放的里面把個人承擔的那部分減除啊？

親情大于人民幣 追問

2026-01-19 09:21

哦哦知道了老師，那實際發放的里面減除是吧

文文老師 解答

2026-01-19 09:21

實際發放的里面，也不用減除

親情大于人民幣 追問

2026-01-19 09:24

老師那就直接取數明細賬里面應付職工薪酬貸方累計數對吧

文文老師 解答

2026-01-19 09:25

是，直接取數明細賬里面應付職工薪酬貸方累計數

親情大于人民幣 追問

2026-01-19 09:27

那年底了我們的工資次月發放的這部分金額也不減嗎老師

文文老師 解答

2026-01-19 09:29

實際已經發放欄，可減去 
已計入欄，不用減

親情大于人民幣 追問

2026-01-19 09:31

好的知道了老師謝謝您

文文老師 解答

2026-01-19 09:32

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！