公司資金在老板那里，公司沒有流動資金，導(dǎo)致沒有辦法做期初和期末，只有應(yīng)收應(yīng)付，這個如果做賬，如果知道實際老板是投入多少資金，如何做報表

董孝彬老師

職稱：中級會計師

2026-01-19 20:05

同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等

董孝彬老師解答

2026-01-19 20:14

您好，老板投入資金需轉(zhuǎn)入公司對公賬戶并明確性質(zhì)后入賬，作為投資款借記銀行存款貸記實收資本，作為借款借記銀行存款貸記其他應(yīng)付款；同時將現(xiàn)有應(yīng)收應(yīng)付按賬面金額入賬，應(yīng)收類借記應(yīng)收賬款等貸記相關(guān)科目，應(yīng)付類借記相關(guān)科目貸記應(yīng)付賬款等。

期初未分配利潤應(yīng)記為0，因其需通過真實收入成本費用計算不得倒算，之后每期規(guī)范記賬以收入減成本費用得利潤并結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤；此時資產(chǎn)合計等于負債合計加所有者權(quán)益合計可自然平衡報表，切忌用資產(chǎn)減負債減實收資本倒擠未分配利潤，應(yīng)直接記0并通過真實經(jīng)營核算以保證合規(guī)。

精選問題

企業(yè)規(guī)模怎么判斷啊具體說下問

各行業(yè)均設(shè)定大、中、小、微型企業(yè)的指標臨界值，以工業(yè)企業(yè)為例： ? - 大型：從業(yè)人員≥1000人且營業(yè)收入≥4億元； ? - 中型：從業(yè)人員300-999人且營業(yè)收入2000萬元-3.99億元； ? - 小型：從業(yè)人員20-299人且營業(yè)收入300萬元-1999萬元； ? - 微型：從業(yè)人員<20人或營業(yè)收入<300萬元。答
我們單位是一般納稅人出口退稅外貿(mào)公司，本年度有2 問

需要開票，按照適用稅率（6%或者9%）。答
公司出口用CIF人民幣結(jié)算，現(xiàn)在國外客戶要回款，那這問

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等答
者在所得稅年報填寫的時候表單選擇的項目系統(tǒng)看問

是的，只用填寫勾選的表格答
老師你好酒店小規(guī)模現(xiàn)在收到稅務(wù)局23年收問

沒有隱瞞收入是吧，如果沒有的話，把一部分放到費用里面答

公司資金在老板那里，公司沒有流動資金，導(dǎo)致沒有辦法做期初和期末，只有應(yīng)收應(yīng)付，這個如果做賬，如果知道實際老板是投入多少資金，如何做報表

企業(yè)規(guī)模怎么判斷啊具體說下問

我們單位是一般納稅人出口退稅外貿(mào)公司，本年度有2 問

公司出口用CIF人民幣結(jié)算，現(xiàn)在國外客戶要回款，那這問

者在所得稅年報填寫的時候表單選擇的項目系統(tǒng)看問

老師你好酒店小規(guī)模現(xiàn)在收到稅務(wù)局23年收問

在線提問累計解決 17700個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

公司資金在老板那里，公司沒有流動資金，導(dǎo)致沒有辦法做期初和期末，只有應(yīng)收應(yīng)付，這個如果做賬，如果知道實際老板是投入多少資金，如何做報表

企業(yè)規(guī)模怎么判斷啊具體說下 問

我們單位是一般納稅人出口退稅外貿(mào)公司，本年度有2 問

公司出口用CIF人民幣結(jié)算，現(xiàn)在國外客戶要回款，那這 問

者在所得稅年報填寫的時候表單選擇的項目系統(tǒng)看 問

老師 你好 酒店小規(guī)模 現(xiàn)在收到稅務(wù)局23年收 問

在線提問 累計解決 17700個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自 會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問題，請?zhí)顚懯謾C號，解答成功后可以快速查看答案。

企業(yè)規(guī)模怎么判斷啊具體說下問

公司出口用CIF人民幣結(jié)算，現(xiàn)在國外客戶要回款，那這問

者在所得稅年報填寫的時候表單選擇的項目系統(tǒng)看問

老師你好酒店小規(guī)模現(xiàn)在收到稅務(wù)局23年收問

在線提問累計解決 17700個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？