老師，有一筆款，是客戶單位私人卡打到我們對公賬戶的，這個(gè)我們怎么處理啊，發(fā)票是開給他們公司的，付款多付了1000多，不退了，現(xiàn)在收的款掛的預(yù)收賬款，開票出去的掛的是他們公司的應(yīng)該賬款

開心 追問

2026-01-19 23:08

現(xiàn)在收的錢都已經(jīng)掛預(yù)收賬款了，

開心 追問

2026-01-19 23:09

是沖借:預(yù)收賬款，貸:應(yīng)收賬款和營業(yè)外收入嗎？

apple老師 解答

2026-01-20 05:57

對的，理解完全正確

apple老師 解答

2026-01-20 05:57

開發(fā)票時(shí)，
借 應(yīng)收賬款
貸 主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額

apple老師 解答

2026-01-20 05:58

把預(yù)收賬款沖銷 應(yīng)收賬款和營業(yè)外收入