老師，資產(chǎn)負(fù)債表上，資產(chǎn)跟負(fù)債類有負(fù)數(shù)，一定要重分類嗎，不重分類，直接負(fù)數(shù)列示，可以嗎

qin 追問

2026-01-20 08:35

我沒有分，直接按原表報(bào)送了，問題大嗎

樸老師 解答

2026-01-20 08:36

更正申報(bào)就可以了

qin 追問

2026-01-20 09:21

必須是要重分類，是因?yàn)槎悇?wù)怕有些企業(yè)為了享受稅收優(yōu)惠征策嗎，還是為什么

樸老師 解答

2026-01-20 09:21

 這個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)哦
因?yàn)閿?shù)據(jù)失真

qin 追問

2026-01-20 09:25

我看表上，影響的就只是小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠判斷。因?yàn)檎{(diào)表后，資產(chǎn)總額會影響。其他還哪里有數(shù)據(jù)失真？

樸老師 解答

2026-01-20 09:25

往來科目負(fù)數(shù)就是失真了，應(yīng)該重分類為負(fù)數(shù)才對

qin 追問

2026-01-20 10:59

小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，我的資產(chǎn)負(fù)債表上面，都沒有預(yù)收和預(yù)付，合同負(fù)債這些項(xiàng)目呀，怎么分

樸老師 解答

2026-01-20 11:00

你軟件上的會計(jì)準(zhǔn)則和你稅局備案的是一樣的嗎

qin 追問

2026-01-20 11:51

一樣呀，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

樸老師 解答

2026-01-20 11:52

那你備案的資產(chǎn)負(fù)債表不也是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的嗎？不會出現(xiàn)合同負(fù)債這些的

qin 追問

2026-01-20 11:53

我用的是金die,當(dāng)時(shí)建賬時(shí)，選的是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，然后報(bào)表就沒有預(yù)收預(yù)付這些項(xiàng)目。如果選企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的話，報(bào)表就是完整的

樸老師 解答

2026-01-20 11:55

你電子稅局里面的財(cái)務(wù)報(bào)表是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的嗎

qin 追問

2026-01-20 11:56

是的，我在稅局備案的是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

樸老師 解答

2026-01-20 11:58

那就不應(yīng)該有你說的這幾個(gè)科目呀

qin 追問

2026-01-20 11:58

這樣子的....

樸老師 解答

2026-01-20 11:59

這個(gè)確實(shí)是對的
那就是系統(tǒng)問題了
這個(gè)新系統(tǒng)不好用
你問當(dāng)?shù)?2366看看咋辦

qin 追問

2026-01-20 11:59

電子稅務(wù)上面的報(bào)表是完整的，有預(yù)收預(yù)付這些項(xiàng)目

樸老師 解答

2026-01-20 12:02

那你怎么還說合同負(fù)債呢

qin 追問

2026-01-20 14:43

沒說呀，我前面就是說我的金di報(bào)表上，選小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)財(cái)上沒有預(yù)收預(yù)付沒有這些沒有這些呀。前面說的是打個(gè)比方的，比如說沒這些項(xiàng)目而以。  意思是如果資產(chǎn)負(fù)債表上往來有負(fù)數(shù)，就一定要重分類后，再報(bào)送報(bào)表對吧。不重分類，不行。對不對

樸老師 解答

2026-01-20 14:45

是的
你說的是對的哦，就是要重分類