我們公司就一個(gè)人的工資會(huì)有時(shí)候扣個(gè)稅，我就只記扣的分錄借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸 銀行存款，沒(méi)寫反沖的分錄，但是實(shí)際發(fā)的工資我扣了個(gè)稅了，也發(fā)對(duì)了實(shí)際的工資，有什么影響嘛？

蘇曉燕老師 解答

2026-01-21 12:09

您發(fā)工資分錄是借：應(yīng)付職工薪酬  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅   不就沖平了個(gè)稅么

Z_qx. 追問(wèn)

2026-01-21 12:10

我發(fā)工資分錄是直接記的管理費(fèi)用 員工工資 銀行存款 而且25年已經(jīng)申報(bào)完財(cái)務(wù)報(bào)表等

蘇曉燕老師 解答

2026-01-21 12:12

那您賬面還有應(yīng)交個(gè)稅余額是不

蘇曉燕老師 解答

2026-01-21 12:13

如果還有余額掛賬，您看看金額大小，如果金額不大直接做進(jìn)支出也行，金額大的話您匯算清繳報(bào)表根據(jù)實(shí)際申報(bào)

Z_qx. 追問(wèn)

2026-01-21 12:15

你看下這個(gè)

蘇曉燕老師 解答

2026-01-21 12:16

看應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)科目

Z_qx. 追問(wèn)

2026-01-21 12:20

這個(gè)表嘛？

蘇曉燕老師 解答

2026-01-21 12:59

就是應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅科目明細(xì)

Z_qx. 追問(wèn)

2026-01-21 13:02

這個(gè)嘛？我是想問(wèn)影不影響報(bào)稅這些 用不用更改反向結(jié)轉(zhuǎn)到2026年的賬上面？以及2026年咋做這類賬

蘇曉燕老師 解答

2026-01-21 13:36

這個(gè)個(gè)稅影響報(bào)表，但是金額不大，您在26年結(jié)平了就行

Z_qx. 追問(wèn)

2026-01-21 14:31

老師，怎么結(jié)平，以后都怎么做賬呢？

蘇曉燕老師 解答

2026-01-21 16:38

金額不大直接做進(jìn)支出也行，

Z_qx. 追問(wèn)

2026-01-21 16:45

怎么做啊老師，直接寫借其他應(yīng)收款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅行嗎？

蘇曉燕老師 解答

2026-01-21 16:46

借：營(yíng)業(yè)外支出，貸：應(yīng)交個(gè)稅

蘇曉燕老師 解答

2026-01-21 16:47

這個(gè)分錄是確定您不從工資里扣了