我們實(shí)收資本4w，未分配利潤12w，其他應(yīng)收-法人有38w，問老板朋友借了30w進(jìn)公司，其他應(yīng)付-朋友30w，現(xiàn)在做的項(xiàng)目一直虧損，錢也收不回來，老板轉(zhuǎn)走的錢大部分都用來支付分包的勞務(wù)費(fèi)了，約定的不開票，私下支付，快干不下去了。正常流程很難平了，老板發(fā)工資都困難了。這種情況如果說他們兩個寫個法人私下支付給朋友了，朋友是確認(rèn)收到了，可以嗎？

董孝彬老師

職稱：中級會計師

2026-01-30 21:15

同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等

董孝彬老師解答

2026-01-30 21:18

您好，1. 公司賬上：其他應(yīng)收法人380000，其他應(yīng)付朋友300000，屬公司獨(dú)立債權(quán)債務(wù)。
2. 法人私下還朋友300000，是自然人行為，非公司交易，不能做公司分錄。
3. 公司賬不能因個人轉(zhuǎn)賬直接沖抵其他應(yīng)收與其他應(yīng)付。
4. 若要調(diào)整公司賬，須簽公司參與的債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議，且有合規(guī)憑證。
5. 否則借貸不相等，違背法人主體與賬實(shí)相符原則。

菡追問

2026-01-30 21:34

公司參與的意思是不是三方協(xié)議，甲方（債權(quán)人）公司乙方債務(wù)人（法人）丙方：朋友！內(nèi)容差不多就是，乙方欠公司30w，將該債權(quán)轉(zhuǎn)移給丙方用于支付丙方的欠款。三方蓋章，這樣是不是可以？

精選問題

你好，老師，我問一下，我現(xiàn)在做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，由于低價被駁問

這個原值是150/75% × 20% 按照這個答
職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中的稅收金額填什問

填報按照稅收規(guī)定可以扣除的，比如工資25年計提匯算清繳前沒有發(fā)放，需要減去就是稅收金額答
【例題·判斷題】已知（F/P，10%，3）＝1.331，公司年初借入問

你的核心錯誤是混淆了3 年總收益率和復(fù)利年利率：按 10% 復(fù)利，3 年末本利和 = 100×1.331=133.1 萬元實(shí)際只還 130 萬元＜133.1 萬元，說明實(shí)際復(fù)利年利率＜10% 你算的 30% 是 3 年總收益率，不是年利率答
繳納印花稅應(yīng)怎么做分錄問

借：稅金及附加貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅答
企業(yè)招退役士兵，怎么抵減增值稅，每個月多少錢問

定額標(biāo)準(zhǔn)：全國每人每年 6000 元，各省可上浮最高 50% 至 9000 元，按年標(biāo)準(zhǔn) ÷12 算月度抵減額，如 9000 元 / 年則每月 750 元 / 人。條件：簽訂 1 年以上勞動合同并繳社保，3 年內(nèi)依次抵減增值稅、附加稅費(fèi)、企業(yè)所得稅。股東法人借款往來：非投資款，無需交印花稅。答

你好，老師，我問一下，我現(xiàn)在做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，由于低價被駁問

職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中的稅收金額填什問

【例題·判斷題】已知（F/P，10%，3）＝1.331，公司年初借入問

繳納印花稅應(yīng)怎么做分錄問

企業(yè)招退役士兵，怎么抵減增值稅，每個月多少錢問

在線提問累計解決 17912個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

你好，老師，我問一下，我現(xiàn)在做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，由于低價被駁 問

職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中的稅收金額填什 問

【例題·判斷題】已知（F/P，10%，3）＝1.331，公司年初借入 問

繳納印花稅應(yīng)怎么做分錄 問

企業(yè)招退役士兵，怎么抵減增值稅，每個月多少錢 問

在線提問 累計解決 17912個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自 會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問題，請?zhí)顚懯謾C(jī)號，解答成功后可以快速查看答案。