老師你好，小規模納稅人，物業公司，1月30號左右開了一張10萬的發票，2月2號紅沖點1月30號開的那一張10萬的發票，重新開了另外金額的發票，請問1月份這部分10萬的發票我還需要確認為主營業務收入嗎？

smile唐 追問

2026-02-02 14:50

是這樣嗎

郭老師 解答

2026-02-02 14:51

是



借，應收賬款-10萬
貸，主營業務收入-9909.9
應交稅費應交增值稅銷項-
990.1、


借，應收賬款
貸，主營業務收入
應交稅費應交增值稅銷項

smile唐 追問

2026-02-02 14:55

是這樣嗎

smile唐 追問

2026-02-02 14:56

那么如果是一般納稅人1月份開票，確認收入后，增值稅交過稅額后但是接收方沒有勾選，是不是就沒法紅沖掉了，

郭老師 解答

2026-02-02 14:58

你好，可以紅蟲呀，你自己開確認單就可以


漏了一個，再確認一次收入

smile唐 追問

2026-02-02 15:04

不太明白，我說假如是一般納稅人1月份開的票，2月份不是應該確認交增值稅嗎，2月份沒交增值稅之前紅沖掉了，該怎么處理啊

郭老師 解答

2026-02-02 15:06

2月份需要正常交稅，因為你開了發票，你怎么不交稅呀？不交稅不就影響企業信用等級了。

2月份需要交稅，然后在2月份紅沖一個，再重新開一個，一正數一負數，
不需要重復交稅


哪里不會，哪里沒有看懂

smile唐 追問

2026-02-02 15:09

哦，我的意思是2月2號還不超過2月份征期呢，紅沖掉1月份的發票了，意思是當月開的當月確認收入，下月紅沖了，做在賬里紅沖對吧

郭老師 解答

2026-02-02 15:10

你在2月1號開，也得繳納稅款。他又不是1月減2月的收入，繳納增值稅

郭老師 解答

2026-02-02 15:10

是的，對的，開了負數發票，紅沖收入