老師 我在4月份購(gòu)入金稅盤(pán)和服務(wù)費(fèi)的時(shí)候 ，沒(méi)有做全額抵扣，而且2季度的稅已經(jīng)報(bào)完了，要怎么處理呢

孟孟 追問(wèn)

2018-08-04 18:47

老師，4月份的280元我已經(jīng)計(jì)入管理費(fèi)用，就是沒(méi)有在增值稅-減免稅額 這一項(xiàng)申報(bào)，下季度還能抵嗎？怎么做會(huì)計(jì)分錄？

王雁鳴老師 解答

2018-08-04 19:07

您好，可以的，分錄，借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅，280，借，管理費(fèi)用，負(fù)數(shù)280。

孟孟 追問(wèn)

2018-08-04 19:23

購(gòu)買金稅盤(pán)的200元，也要全額抵扣嗎？分錄，借-應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅，200，借，管理費(fèi)用，負(fù)數(shù)200。對(duì)嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-08-04 20:27

您好，是的。對(duì)的，您理解正確。

孟孟 追問(wèn)

2018-08-04 21:37

非常感謝

王雁鳴老師 解答

2018-08-04 21:38

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加用心，謝謝。