老師，我這邊有內外賬，現在外賬掛著很多的應付帳款，還有暫估款，這邊應該怎么處理

助教 追問

2018-11-24 09:58

暫估款，發票已經都收到了

鄒老師 解答

2018-11-24 09:59

你好，那需要把暫估分錄沖銷，然后根據發票入賬

助教 追問

2018-11-24 09:59

我們6.1以前是一般納稅人，6.1以后變成小規模了

鄒老師 解答

2018-11-24 10:00

你好，暫估的沖銷不受一般納稅人轉為小規模影響的

助教 追問

2018-11-24 10:17

老師，應付帳款，內帳這邊是都支付了
可外賬還掛著
客戶那邊退了八月份的貨回來，現在要我開負數發票，應該怎么弄

鄒老師 解答

2018-11-24 10:18

你好，內賬支付是通過對公賬戶支付的嗎？
在開票系統申請，稅局審批通過了根據通知單號碼錄入開具就是了

助教 追問

2018-11-24 10:22

當時那張發票里面還有其他產品，現在，只是退了其中一個產品

鄒老師 解答

2018-11-24 10:23

你好，需要全額沖銷，然后按實際銷售產品開具正常銷售發票

助教 追問

2018-11-24 10:27

內帳是通過對公支付的
他掛著很多的金額，不知道是不是做分錄錯了

鄒老師 解答

2018-11-24 10:28

你好，通過對公支付，那外賬也應當做付款分錄才是啊

助教 追問

2018-11-24 10:39

他之前是做借應付帳款-暫估戶，借庫存商品，借待攤費用-待申報進項，貸應付帳款
不知道是不是這樣才越做越高的
現在待攤費用-待申報進項 是平的

鄒老師 解答

2018-11-24 10:40

你好，應當是把之前暫估分錄沖銷就是了

助教 追問

2018-11-24 10:45

那會影響到進銷存表吧

鄒老師 解答

2018-11-24 10:45

你好，是的，沖銷會影響進銷存變動的

助教 追問

2018-11-26 09:33

老師，上周問您的，調整應付帳款，會影響到進銷存，那我這邊應該怎么處理進銷存表

鄒老師 解答

2018-11-26 09:37

你好，你當時調整應付賬款所做分錄是？

助教 追問

2018-11-26 09:46

之前是做借應付帳款-暫估戶，借庫存商品，借待攤費用-待申報進項，貸應付帳款
我還沒調整
先問看下怎么處理，才好，再做調整

鄒老師 解答

2018-11-26 09:47

你好，調整應付帳款-暫估戶，，就會涉及庫存商品做相應調整的

助教 追問

2018-11-26 09:55

有很多都是應付帳款余額在借方的

鄒老師 解答

2018-11-26 09:56

你好，是預付賬款掛賬還是其他原因形成的？

助教 追問

2018-11-26 10:01

我看了，從17年初就是一直掛著了

鄒老師 解答

2018-11-26 10:02

你好，是什么原因形成的應付賬款借方余額？

助教 追問

2018-11-26 10:05

不知道
那人已經離職

鄒老師 解答

2018-11-26 10:07

你好，你可以查之前的應付賬款明細賬，就可以找出具體是什么原因形成的