本月進(jìn)項大于銷項。但是有進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。是不是需要把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出做賬借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。也就是說這個月需要交的增值稅就是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的金額

楊庭婷 追問

2018-11-28 17:17

給客戶贈送的產(chǎn)品

楊庭婷 追問

2018-11-28 17:18

我這個月進(jìn)項要大于銷項，還有進(jìn)項轉(zhuǎn)出，請問老師我該怎么操作

bamboo老師 解答

2018-11-28 17:23

銷項+進(jìn)項轉(zhuǎn)出—進(jìn)項  如果大于0 本月要交稅 就要轉(zhuǎn)出未交增值稅  如果小于0 就不用做賬務(wù)處理 有留底稅額 
交稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
   貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

楊庭婷 追問

2018-11-28 17:47

我理解成了銷項-進(jìn)項+進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。如果進(jìn)項大于銷項，我就要把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出繳稅呢

楊庭婷 追問

2018-11-28 17:47

非常感謝老師

bamboo老師 解答

2018-11-28 18:23

不用謝 滿意請給五星好評 祝工作順利