我公司是在4月份成立的，4月-7月份都是小規模納稅人，在8月份開始升級為一般納稅人。那么老師我想請問下，我4月-7月是按小規模納稅人零申報的，8月份到現在12月份按一般納稅人零申報的話。我是算零申報了多少個月？是從升級為一般納稅人開始算還是從成立時間開始算？因為我見很多稅務文章都說連續零申報會對公司有影響。

 莫 追問

2018-12-03 11:06

那我這個月繼續零申報稅務上有沒有問題?公司確實上是沒有銷售收入的，但是有進項發票，在9月份勾選認證了1811.57的稅額，在10月份時勾選75724.41元稅額，都作為留底稅額了，那我這個月要不要勾選認證所屬期11月份的進項發票呢?(有一萬多稅額）

文文老師 解答

2018-12-03 11:07

確實是沒有收入，沒關系。
留抵稅額較多了，11月份的可下月認證。

 莫 追問

2018-12-03 11:09

一直都沒有開出銷項發票，我要一直留底到開出銷項發票再做抵扣嗎？如果到那時我留底的進項稅額大于銷項稅額，我又應該怎么做？

 莫 追問

2018-12-03 11:13

您是說我這個月不認證所屬期11月份的進項票嗎？留到1月份再認證勾選作為所屬期12月的？

文文老師 解答

2018-12-03 11:16

是的，留到1月份再認證勾選作為所屬期12月的
留底的進項稅額大于銷項稅額，仍然會形成留抵。

 莫 追問

2018-12-03 11:21

我這個月勾選認證和下個月再勾選認證有什么區別嗎？

文文老師 解答

2018-12-03 11:32

減少留抵稅額，減少關注度

 莫 追問

2018-12-03 11:40

我前面連續抵扣了兩個月，我這個月不認證抵扣沒問題嗎？

 莫 追問

2018-12-03 11:42

哪我要如何申報增值稅？如何填寫申報單？

文文老師 解答

2018-12-03 11:48

和以往一樣正常申報，若沒有收入與進項，本月數據均填0，本月不認證抵扣沒問題。

 莫 追問

2018-12-03 14:27

那我直接點擊申報，然后報稅嗎？上期留底那里是自動生成的嗎    不用我手輸吧？

文文老師 解答

2018-12-03 15:21

上期留底那里需要手工輸入。

 莫 追問

2018-12-03 15:43

是因為我這次沒有認證抵扣才不會生成的嗎？還是說說一直都是要手工輸入？因為我之前都是直接就生成的了

文文老師 解答

2018-12-03 15:45

如果是直接生成的，就會一直生成下去。
我一直是手工輸入的。
這個關系不大，報稅時，留意下數據是否有，是否正確即可。

 莫 追問

2018-12-03 15:45

嗯  好   謝謝

文文老師 解答

2018-12-03 15:49

不用謝，有幫到你就好