11月增值稅進項稅額大于銷項稅額，11月沒有繳納增值稅同時賬務上沒做增值稅結轉，現在在12月結轉11月增值稅行不行？

徐徐 追問

2019-01-14 10:32

不做結轉12月銷項稅額期初多了11月銷項稅額呢

徐徐 追問

2019-01-14 10:33

那12月銷項稅額余額和12月實際發生的金額不一致啊

點~玲老師 解答

2019-01-14 10:34

銷項稅額和實際金額不一致 你賬沒做錯 怎么會不一致

徐徐 追問

2019-01-14 10:38

銷項稅額11月沒結轉的余額在12月初體現了，12月末應交未交銷項稅額=11月未結轉的銷項稅額+12 月發生的銷項稅額，懂了么？

徐徐 追問

2019-01-14 10:40

11月銷項小于進項，是不是應該做一筆借應交稅額應交增值稅銷項稅額貸應交增值稅進項稅額？

點~玲老師 解答

2019-01-15 08:59

你看一下我給你發的圖片吧