總公司工資分公司在發(fā)，年底一次性匯總會計分錄怎么做

肖瀟 追問

2019-01-14 15:27

獨立核算的

樸老師 解答

2019-01-14 15:28

獨立核算的需要自己的員工自己發(fā)

肖瀟 追問

2019-01-14 15:30

我是總公司工資年底一次匯總，之前都是分公司代發(fā)

樸老師 解答

2019-01-14 15:31

那就做其他應收款，然后直接一次性還款

肖瀟 追問

2019-01-14 15:34

分公司怎么做分錄，借方其他應收賬款貸方呢

肖瀟 追問

2019-01-14 15:35

總公司的分錄是借應付工資貸其他應付帳款

肖瀟 追問

2019-01-14 15:35

對嗎

樸老師 解答

2019-01-14 15:37

總公司先計提工資，然后發(fā)放工資分錄先別做 
分公司借其他應收貸銀行或者現(xiàn)金

肖瀟 追問

2019-01-14 15:39

怎么是貸現(xiàn)金或銀行呢！這個工資早就分公司發(fā)了一月至12月的暈

肖瀟 追問

2019-01-14 15:39

啥亂七八糟的我去

樸老師 解答

2019-01-14 15:43

你當時 發(fā)工資的時候要這樣做分錄的

樸老師 解答

2019-01-14 15:43

我說的是分公司代發(fā)工資的分錄

肖瀟 追問

2019-01-14 15:44

那我年底一次調怎么調呢

樸老師 解答

2019-01-14 15:47

你直接總公司還分公司的錢，因為你是獨立核算的，需要還款的 
分公司收到錢借銀行貸其他應收款就可以了

肖瀟 追問

2019-01-14 15:51

總公司跟分公司一直有往來的，就是分公司賬戶錢沒了總公司就轉過去！發(fā)工資是分公司賬戶發(fā)的，現(xiàn)在匯總一年總公司的工資分公司怎么做

肖瀟 追問

2019-01-14 15:52

不會涉及到銀行存款和現(xiàn)金

肖瀟 追問

2019-01-14 15:52

哎

肖瀟 追問

2019-01-14 15:52

這樣溝通太復雜

樸老師 解答

2019-01-14 15:53

代發(fā)的工資匯總出來就可以了，不是你們的員工代發(fā)的都有記錄的，分公司借總公司的錢就做成借款，然后代發(fā)工資的時候可以沖銷借款