這邊是個(gè)體工商戶一般納稅人，開(kāi)增值稅專用發(fā)票用交印花稅嗎

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 16:25

是我們主銷的商品

鄒老師 解答

2019-02-15 16:26

你好，那需要繳納購(gòu)銷合同印花稅的

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 16:28

怎么算的，還有在哪一塊申報(bào)的

鄒老師 解答

2019-02-15 16:29

你好，按銷售含稅金額*萬(wàn)分之3計(jì)算 
在綜合申報(bào)表或印花稅申報(bào)表申報(bào)的

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 16:33

我們有個(gè)產(chǎn)品不做了，商品不退回給折扣過(guò)來(lái)，我們?cè)趺刺幚恚?nbsp;500萬(wàn)的庫(kù)存，款已付，現(xiàn)在對(duì)方開(kāi)折扣票過(guò)來(lái)100萬(wàn)，打回200萬(wàn)現(xiàn)款，我們?nèi)绾巫哔~

鄒老師 解答

2019-02-15 16:34

你好，有針對(duì)折扣部分給對(duì)方開(kāi)具發(fā)票嗎？

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 16:37

我們給供貨商出紅色通知單，他們給我們開(kāi)藍(lán)字折扣發(fā)票

鄒老師 解答

2019-02-15 16:38

你好 
借；銀行存款  200   貸；應(yīng)收賬款  200 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)     貸；應(yīng)收賬款 100  
借；資產(chǎn)減值損失   貸；壞賬準(zhǔn)備  200 
借；壞賬準(zhǔn)備  貸；應(yīng)收賬款  200

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 16:42

我們庫(kù)存怎么處理

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 16:44

我們賬上還有庫(kù)存呢

鄒老師 解答

2019-02-15 16:45

你好，退回的貨物  借；庫(kù)存商品   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 16:49

貨對(duì)方不要了，就是打了個(gè)折扣補(bǔ)了點(diǎn)費(fèi)用給我們，我們就是想把賬面上的庫(kù)存商品也處理了

鄒老師 解答

2019-02-15 16:50

你好，把 庫(kù)存處理就報(bào)廢處理就是了

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 16:56

我們報(bào)廢就設(shè)計(jì)到了進(jìn)項(xiàng)稅的問(wèn)題，我們還能抵扣嗎要轉(zhuǎn)出嗎

鄒老師 解答

2019-02-15 16:57

你好，如果管理不善報(bào)廢需要轉(zhuǎn)出的 
自然災(zāi)害造成的損失才不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 17:01

都是過(guò)時(shí)的產(chǎn)品，都不知道進(jìn)項(xiàng)是多少

鄒老師 解答

2019-02-15 17:04

你好，你可以根據(jù)賬面存貨成本*增值稅稅率計(jì)算轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 17:06

要按17%的稅率扣嗎

鄒老師 解答

2019-02-15 17:08

你好，你這些都是在17%稅率時(shí)候取得的貨物？

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 17:11

是的3年前的貨了

鄒老師 解答

2019-02-15 17:12

你好，那就是按17%的稅率轉(zhuǎn)出的

答疑佘老師 追問(wèn)

2019-02-15 17:17

原來(lái)底了，用其他的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)嗎？3年前就抵扣稅了

鄒老師 解答

2019-02-15 17:19

你好，按賬面存貨金額*17%計(jì)算轉(zhuǎn)出就是了