發現2018年11月份有個憑證做錯了，現在可以改嗎，2018年1-12月份財務報表已經在1月份申報了

芳草 追問

2019-03-07 18:23

老師因為發票沒到，我把分錄做成了管理費用，這個分錄為：借：管理費用，貸：銀行存款;我想把管理費用改“其他應收款”，那2019年怎么更正

三寶老師 解答

2019-03-07 18:28

借：以前年度損益調整   負數 
借：其他應收款             正數 
 
結轉 
貸：以前年度損益調整     負數 
貸“利潤分配 -未分配利潤                  正數

芳草 追問

2019-03-07 18:33

老師是不是憑證是真的：借：其他應收款 ，貸：以前年度損益調整 ：結轉  借：以前年度損益調整  
 ，貸“利潤分配 -未分配利潤

三寶老師 解答

2019-03-07 18:35

你這么做是可以的