企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表 ，納稅調(diào)整后所得43733.88是怎么計算出來的

沉浮 追問

2015-12-23 11:57

請問正數(shù)盈利不要管嗎

沉浮 追問

2015-12-23 14:05

如果是2016年5月份，做匯算清繳，應(yīng)補(bǔ)退稅額=（利潤總額加納稅調(diào)整增加額-納稅調(diào)整減少額-彌補(bǔ)以前年度虧損）*0.25-減免所得稅額-本年度預(yù)繳所得稅額

沉浮 追問

2015-12-23 14:37

應(yīng)補(bǔ)退稅額=（利潤總額加納稅調(diào)整增加額-納稅調(diào)整減少額-彌補(bǔ)以前年度虧損）*0.25-減免所得稅額，也就是2016年4月份報了一季度稅，所以就要減去這一季度交納的所得稅。

沉浮 追問

2015-12-23 14:40

如果是2016年5月份，做匯算清繳，應(yīng)補(bǔ)退稅額=（利潤總額加納稅調(diào)整增加額-納稅調(diào)整減少額-彌補(bǔ)以前年度虧損）*0.25-減免所得稅額                                                      （-本年度預(yù)繳所得稅額這個不要是嗎？）

沉浮 追問

2015-12-23 14:53

-當(dāng)年四個季度預(yù)繳所得稅合計金額，請問這是指2015四個季度嗎？2016年做2015年的匯算清繳

鄒老師 解答

2015-12-23 11:43

利潤總額+納稅調(diào)整增加額-納稅調(diào)整減少額-彌補(bǔ)以前年度虧損

鄒老師 解答

2015-12-23 11:55

負(fù)數(shù)當(dāng)然是虧損

鄒老師 解答

2015-12-23 11:58

不用管，如果以前年度有虧損（5年以內(nèi)是可以彌補(bǔ)的）

鄒老師 解答

2015-12-23 14:06

是的

鄒老師 解答

2015-12-23 14:38

匯算清繳是另外的，跟季度預(yù)繳要分開，匯算清繳繳納的企業(yè)所得稅不能在第一季度抵減的

鄒老師 解答

2015-12-23 14:44

應(yīng)補(bǔ)退稅額=（利潤總額加納稅調(diào)整增加額-納稅調(diào)整減少額-彌補(bǔ)以前年度虧損）*0.25-減免所得稅額-當(dāng)年四個季度預(yù)繳所得稅合計金額

鄒老師 解答

2015-12-23 14:56

是的          
我的回答有歧義？

鄒老師 解答

2015-12-23 14:56

是的          
我的回答有歧義？