朋友2018年4月份接手一家公司，那4月份本年利潤總分類賬上的期初數應該是2018年1-3月份的累計數嗎？利潤分配期初數應該是2017年結轉下來的數額嗎？

霸氣的毛豆 追問

2019-04-09 17:45

2018年4月份資產負債表的”未分配利潤”=1-3月份本年利潤累計數+2017年結轉下來的未分配利潤，對嗎？

言巖老師 解答

2019-04-09 17:50

你好。對的是這樣計算的

霸氣的毛豆 追問

2019-04-09 18:42

老師，如果2018年4月建立新的賬套，錄期初數據，應該是截止3月份的除過損益類的科目的余額，對嗎？

言巖老師 解答

2019-04-09 19:14

你好。是的。可以這樣建立期初余額的

霸氣的毛豆 追問

2019-04-10 14:04

老師，為什么2017年12月資產負債表的未分配利潤年初數是6萬多，本年利潤總賬的年初數是3萬多，很迷茫！不是本年利潤年初無余額嗎？

言巖老師 解答

2019-04-10 14:24

你好。本年利潤年末于余額。你看看當時是不是沒有結轉本年利潤到未分配利潤里

言巖老師 解答

2019-04-10 14:29

你好。本年利潤年末無余額。有時候有的會計會忘記。你看看當時是不是沒有結轉呢

霸氣的毛豆 追問

2019-04-10 17:39

我的主管做的賬2018年12月份總分類賬本年利潤年初余額23萬多，利潤分配年初余額27萬多，全是借方余額。不太明白。

霸氣的毛豆 追問

2019-04-10 17:42

還有考試問一下，一個客戶是一般納稅人，他說是核定征收，現在要注銷，還有成本100多萬，他說是財務公司賬做錯了，應該是什么問題呢？

言巖老師 解答

2019-04-10 17:47

你好。1.當時沒有結轉本年利潤造成的2.可能性很多，反正是有問題她們不想用這個戶了就選擇注銷