增值稅的計(jì)提怎么做賬務(wù)處理

紫藤老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2019-05-29 10:20

你好，增值稅是不用計(jì)提的，只需用銷(xiāo)項(xiàng)稅抵扣本月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅就可，如果銷(xiāo)項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅本月就要交稅，否則就是留抵稅額。計(jì)提的只是城建稅及教育費(fèi)附加，不是增值稅

huangxl 追問(wèn)

2019-05-29 10:27

我是想把以前月份的應(yīng)交但沒(méi)有交的銷(xiāo)項(xiàng)稅額計(jì)提出來(lái)，次月再繳納

紫藤老師解答

2019-05-29 10:34

你好，如果你當(dāng)月認(rèn)證一般當(dāng)月抵扣

huangxl 追問(wèn)

2019-05-29 10:38

不存在認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

紫藤老師解答

2019-05-29 10:44

只要你足額繳納就可以的

精選問(wèn)題

12月份的增值稅要在1月20號(hào)之前申報(bào)并且繳款嗎？問(wèn)

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