老師，在去年錄入期初數(shù)據(jù)錄入少了，本月調(diào)整分錄如下 調(diào)整收入—借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度… 貸：本年利潤 調(diào)整成本—借：以前年度… 貸：主營業(yè)務(wù)成本 借：本年利潤 貸：以前年度… 調(diào)整管理費銷售費財務(wù)費用時 借：以前年度損益調(diào)整 貸：管理費用—辦公費 銷售費用 財務(wù)費用 借：本年利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 分錄是否正確？

一一Smile* 追問

2019-06-05 12:50

平衡的呀，只是在錄入期初數(shù)字的時候錄成本月合計了

蔣飛老師 解答

2019-06-05 12:56

直接調(diào)整利潤分配-未分配利潤就可以了

一一Smile* 追問

2019-06-05 12:57

又不用以前年度這個科目了嗎？能不能直接說分錄，直接告訴我怎么處理

蔣飛老師 解答

2019-06-05 13:18

少錄入的成本費金額，你當(dāng)時放哪個科目了呢？

一一Smile* 追問

2019-06-05 13:25

就是錄入期初數(shù)據(jù)的時候錄錯了，錄入成本和收入要錄入本年的，結(jié)果錄成本月的了

蔣飛老師 解答

2019-06-05 14:30

那就不用調(diào)整了。當(dāng)年都結(jié)轉(zhuǎn)記入本年利潤然后記入利潤分配-未分配利潤科目了

一一Smile* 追問

2019-06-05 15:06

管理費用，銷售費用這幾個項目在換財務(wù)的時候期初數(shù)據(jù)也錄成本月的了，也不用管嗎？

蔣飛老師 解答

2019-06-05 15:15

都結(jié)轉(zhuǎn)了沒有余額了，可以不用考慮的

一一Smile* 追問

2019-06-05 15:26

不用管的話對利潤有沒有影響，會不會造成利潤表上的利潤偏大？

蔣飛老師 解答

2019-06-05 16:58

你好！
不影響的