老師，填寫資產負債表預付賬款項目是看預付賬款借方余額和應付賬款借方余額，如果應付賬款的期末余額是貸方，但是其中一個明細科目為借方，這樣是不是就影響資產負債表的預付賬款的期末余額的填列?

價值觀 追問

2019-06-08 03:01

老師，可是如果按一級科目來算，應付賬款期末余額是貸方，無借方，這個應付賬款下有一個明細期初掛借方是原來財務做錯了。總的應付賬款期末是貸方余額，借方期末余額一級是0。現(xiàn)在軟件報表把二級借方給算進去了，是不是軟件問題需要修改公式?

陳詩晗老師 解答

2019-06-08 08:21

不需要，財務軟件是按明細科目余額取數(shù)的

價值觀 追問

2019-06-08 10:44

老師，你沒看清我說的，我的意思要不就借貸總額取，要不借貸明細取，我現(xiàn)在的取數(shù)變成借方取明細，貸方取總額，所以和科目余額表推出的數(shù)據(jù)不對。這個是不是軟件設置問題

陳詩晗老師 解答

2019-06-08 12:01

這里是修改不了的。
要么都是明細取數(shù)，要么都是總帳取數(shù)。不會說不一致的。
如果不一致，建議建議軟件發(fā)行方，他幫你修改