老師好，去年交的物業費，今天票才抵扣，票是開的2018-2019年的1年物業費，我是分攤，還是一次攤銷掉？分錄怎么做？

楊雪 追問

2019-07-15 12:44

那去年的怎么搞？

楊雪 追問

2019-07-15 12:45

怎么做？

meizi老師 解答

2019-07-15 12:45

你好 去年已經付款的了話 做預付賬款貸銀行存款 然后分攤 借管理費用-物業費貸預付賬款

楊雪 追問

2019-07-15 12:50

票是去年開的，今年才抵扣做賬，去年不知道所以沒分攤，今年6月才抵扣，7月份就到期了，這個賬怎么做啊

meizi老師 解答

2019-07-15 12:52

你好 那你去年的話要做待認證進項稅里面去 然后在做認證轉進項稅就行

楊雪 追問

2019-07-15 12:57

這些沒做的情況下，我現在該怎么做？

楊雪 追問

2019-07-15 12:58

要調整損益么？

meizi老師 解答

2019-07-15 12:58

你好  你現在就做 借以前年度損益調整 進項稅 貸銀行存款   借未分配利潤貸以前年度損益調整這樣做

楊雪 追問

2019-07-15 13:08

是不是以后這樣的情況都要放待抵扣？就可以計提了，但是在沒收到稅票時有時會不知道幾點的稅率，怎么做？

meizi老師 解答

2019-07-15 13:09

你好如果你不想認證抵扣的話先做待認證進項稅放著 認證轉進項稅 看你具體情況來做

楊雪 追問

2019-07-15 13:13

老師，我現在可以加速攤銷么？不用調整以前年度損益

meizi老師 解答

2019-07-15 13:33

你好  如果你金額小的話不是很大差錯的話 你可以直接走當期費用來做