請問一下，公司全額繳納社保，計提分錄跟支付分錄，怎么寫

小玉8035 追問

2019-07-25 09:50

是的

鄒老師 解答

2019-07-25 09:52

你好，借；管理費用等科目   ，       貸；應付職工薪酬-社保
借；應付職工薪酬-社保 ，     貸；銀行存款等科目

小玉8035 追問

2019-07-25 09:55

匯算清繳的時候，我要把個人那部分調出來嗎？

鄒老師 解答

2019-07-25 09:56

你好，是需要把個人部分調增應納稅所得額的

小玉8035 追問

2019-07-25 09:58

有沒有不需要調的處理方法，

鄒老師 解答

2019-07-25 09:59

你好，這個是必須按規定予以調整的

小玉8035 追問

2019-07-25 10:24

那我現在是不是要先統計好，個人出多少，單位出多少，到匯算清繳的時候直接加上去就可以了

鄒老師 解答

2019-07-25 10:25

你好，是的，是這樣處理

小玉8035 追問

2019-07-25 10:26

匯算清繳的時候，我是哪個項目調增

鄒老師 解答

2019-07-25 10:32

你好，在職工薪酬明細表——社保欄次填寫調增

小玉8035 追問

2019-07-25 10:33

好的，只需要把個人那部門加上去就可以吧

鄒老師 解答

2019-07-25 10:37

你好，是的，是這樣的

小玉8035 追問

2019-07-25 10:40

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-07-25 10:40

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

小玉8035 追問

2019-07-25 10:46

老師，管理費用，我是按部門分還是按社保項目分

鄒老師 解答

2019-07-25 10:48

你好，需要按社保項目細分

小玉8035 追問

2019-07-25 10:53

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-07-25 10:53

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝