我咨詢下這個問題，進項發(fā)票認證了發(fā)現(xiàn)錯了，對方開紅字和正確的發(fā)票，收到發(fā)票做一筆，紅字相反分錄做一筆最后正確的做一筆，但是認證進項稅額轉(zhuǎn)出分錄怎么做？

浩瀚星辰 追問

2019-07-29 09:22

認證轉(zhuǎn)出是不是這樣做，借 應(yīng)交稅費-進項稅額  貸應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出   認證的時候貸進項稅額，進項稅額就平了，可是進項稅額轉(zhuǎn)出不是會有余額么！這個怎么處理

meizi老師 解答

2019-07-29 09:23

你好 月末你有稅要繳納的話 一般納稅人月末做結(jié)轉(zhuǎn) 把進項稅轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方核算

浩瀚星辰 追問

2019-07-29 09:44

我知道，借應(yīng)交稅費-銷賬
貸應(yīng)交稅費-進項  應(yīng)交稅費-未交稅費
  進項稅費轉(zhuǎn)出余額還是沒有沖平阿

meizi老師 解答

2019-07-29 09:49

你好 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 這樣做結(jié)轉(zhuǎn)