老師好！我公司一般納稅人，對方公司墊付運費，從網銀退回，憑證怎么做？

驍鎷駒 追問

2019-08-05 10:42

老師，不能用應付賬款？

月月老師 解答

2019-08-05 10:42

你好，也可以的，墊付和退回相反分錄就行。

驍鎷駒 追問

2019-08-05 10:42

開發票金額減出來了

月月老師 解答

2019-08-05 10:44

你好，你應該是全額開發票的，你的發票開具的不正確。或者三年以后核銷其他應收款的運費。

驍鎷駒 追問

2019-08-05 10:45

是每噸單價減了11.9

月月老師 解答

2019-08-05 10:46

你好，你就三年以后計提運費減值，核銷運費就行了。

驍鎷駒 追問

2019-08-05 10:47

看不明白了

月月老師 解答

2019-08-05 10:49

你好，你的運費從網銀退了多少，你的發票是多少，你實際付貨款多少。

驍鎷駒 追問

2019-08-05 10:53

運費網銀退款2143.94發票金額857239.01實收貨款859382.96

月月老師 解答

2019-08-05 10:56

你好
借：銀行存款 859382.96
貸：其他應收款—運費 2143.94
主營業務收入
應交稅金—增值稅

驍鎷駒 追問

2019-08-05 10:58

好的，謝謝老師

月月老師 解答

2019-08-05 11:04

不客氣，麻煩給個五星好評，謝謝了。