外貿型企業，出口貨物退稅率為0，如何申報免稅

馮慧老師

職稱：中級會計師

2019-08-30 15:47

只需在增值稅申報中做免稅申報就可以，
免稅增值稅申報表填寫步驟：
1、在表二14行填寫進項稅轉出
2、填寫表一免稅18行或19行
3、填寫增值稅減免稅申報明細表（季度）第四行第1列
4、主表的第9行“免稅貨物銷售額”

曉曉追問

2019-08-30 17:13

但是沒有寫報關單的地方，以后海關會不會說這張報關單沒有進行操作，要我們交稅？

馮慧老師解答

2019-08-31 00:01

稅漆規定只填增值稅申報表就可以了，所有資料備查

精選問題

老師你好，工費經費應稅項金額填寫是填應付職工薪問

工會經費的應稅項金額，是按應付職工薪酬（工資薪金）的貸方發生額作為計算基數的（一般按工資總額的 2% 計提）。從你提供的表格看，需統計對應期間 “應付職工薪酬 - 工資” 的貸方累計數，作為工會經費的應稅計算依據。答
另一個問題：2023年3月發票已在出口退稅模塊勾選且問

你現在去電子稅務局里面撤銷試一下，還能撤回吧答
老師，早餐店收入都沒有開票的，申報時填寫銷售額點問

您好，無票收入超過30W沒有？答
工廠A注冊在101室，外貿公司可以注冊在101室里面的問

可以的 101 室工廠里隔出帶門的獨立小房間，能做一址多照注冊外貿公司，工商合規；這個地址注冊的外貿公司，可以正常申請一般納稅人 %2B 出口退稅，完全不影響；地址真實、能上門核查、有獨立辦公區域 / 收件，業務真實即可，稅務對這類分割辦公地址無硬性否決要求。答
土地增值稅清算中，新建商品房首次登記的登記費用問

同學，你好土地增值稅清算中，新建商品房首次登記的登記費用是開發成本還是開發費用答

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