代駕公司。給司機提供工服收取押金，公司購買工服算主營業務成本還是其他業務成本

迷路的豌豆 追問

2019-09-16 10:52

如果司機丟失工服，公司扣錢，計入主營業務收入嗎

鄒老師 解答

2019-09-16 10:56

你好，這個是通過其他應收款核算，而不是收入

迷路的豌豆 追問

2019-09-16 11:01

就是工服丟了，在公司購買，

迷路的豌豆 追問

2019-09-16 11:09

離職的時候。扣除的

鄒老師 解答

2019-09-16 11:16

你好，工服丟了這樣做分錄
借；其他應收款，貸；主營業務成本
從工資扣除，借；應付職工薪酬，貸；其他應收款

迷路的豌豆 追問

2019-09-16 11:18

如果已結賬的科目錯了，怎么調整

鄒老師 解答

2019-09-16 11:20

你好，之前錯誤的分錄是？正確的分錄應當是？

迷路的豌豆 追問

2019-09-16 11:34

主營業務收入做成了其他業務收入，

鄒老師 解答

2019-09-16 11:35

你好，這樣做調整分錄
借；其他業務收入，貸；主營業務收入

迷路的豌豆 追問

2019-09-16 11:41

上個月已結賬的，這個月調整完，會不會影響這個主營業務收入不準

鄒老師 解答

2019-09-16 11:45

你好，會影響這個月的主營業務收入發生額，調整之后總的主營業務收入才可以做到賬實一致的（你之前少計入 了主營業務收入，現在補計入這樣才是正確的）

迷路的豌豆 追問

2019-09-16 13:57

上個月已經結轉損益了，結轉損益還用處理嗎

鄒老師 解答

2019-09-16 13:58

你好，之前結轉的損益不需要調整
這個月做這個調整分錄
借；其他業務收入，貸；主營業務收入
然后做相應的結轉損益分錄就是了

迷路的豌豆 追問

2019-09-16 14:04

把上個月存的分錄都做了紅字沖銷，在這個月做了正確的分錄，這樣可以嗎，然后再把結轉損益做相反分錄可以嗎

鄒老師 解答

2019-09-16 14:06

你好，也可以這樣處理的

迷路的豌豆 追問

2019-09-16 15:25

主營業務收入和其他業務收入都在一個結轉損益分錄里。我這個月可以單獨做其他業務收入的負數嗎，還是整個分錄都做負數啊

鄒老師 解答

2019-09-16 15:29

你好，這樣做結轉損益分錄就是了
借；本年利潤，貸；其他業務收入
借；主營業務收入，貸；本年利潤