老師，我公司2018年11月和十二月份有十二張增值稅發(fā)票20萬未認證，2019年二月份前有十張增值稅發(fā)票10萬元未認證，1019年三月份認證的，未認證前這個增值稅發(fā)票該如何入帳了？

飄逸的項鏈 追問

2019-09-17 16:06

我是一般納稅人，三月份把以前可以認證的全部認證了

飄逸的項鏈 追問

2019-09-17 16:07

我想問一下那以前的票是怎么入帳了，又跨年了

郭老師 解答

2019-09-17 16:08

跨年的，在開票日360天內(nèi)你都可以認證的

飄逸的項鏈 追問

2019-09-17 16:08

進項稅是怎么計提了

郭老師 解答

2019-09-17 16:09

這個是購入貨物的嗎
借庫存商品，進項貸銀存
按發(fā)票金額稅額

飄逸的項鏈 追問

2019-09-17 16:16

那我十二月份的票是放在第二年入帳還是十二月份入帳，入帳的時候要提進項稅嗎

郭老師 解答

2019-09-17 16:16

你現(xiàn)在沒得選擇，只能放在第二年

飄逸的項鏈 追問

2019-09-17 16:27

我是這樣做的，我把當(dāng)月的票當(dāng)月做了成本，計提了進項稅，第二年三月份全部認證，三月份有銷量收入要交增值稅，進項稅全部抵扣了、這樣做對嗎？

郭老師 解答

2019-09-17 16:28

不對
沒有收入不能做成本的，
你們是服務(wù)的嗎

飄逸的項鏈 追問

2019-09-17 16:31

礦業(yè)

郭老師 解答

2019-09-17 16:34

那你記勞務(wù)成本
確認收入之后做主營業(yè)務(wù)成本