當(dāng)月上交了公司社保，其他應(yīng)收款的金額與次月發(fā)放當(dāng)月工資代扣個人社保其他應(yīng)收款的金額不一致，原因是當(dāng)月做了增員，社保系統(tǒng) 沒有扣費(fèi)，次月一起扣，而工資表扣費(fèi)了，還有個原因是公司有部分人的社保個人部分也由公司承擔(dān)，這個在實(shí)際工作中賬務(wù)在怎么處理呢

郭老師 解答

2019-09-18 10:25

單位承擔(dān)的，你直接不用扣了，發(fā)下去就可以了，給人家發(fā)工資

飛翔的秋秋 追問

2019-09-18 10:45

你沒有明白我的意思 ，我是問的這種情況公司的扣社保費(fèi)的時(shí)候借：管理費(fèi)用-社保   貸：其他應(yīng)收款-個人部分    銀行存款，，這個其他應(yīng)收款的金額按什么來？

郭老師 解答

2019-09-18 10:47

你單位負(fù)擔(dān)不需要從工資里邊扣了，直接借管理費(fèi)用貸銀行存款就行了。
金額哪里來就是個人負(fù)擔(dān)的社保，只不過是你們個人沒有負(fù)擔(dān)，你單位給他交了而已。

飛翔的秋秋 追問

2019-09-18 10:49

不是全部員工都不需要負(fù)擔(dān)個人部分，只是個別的人，還有一部分在次月發(fā)工資的時(shí)候是要代扣的

郭老師 解答

2019-09-18 10:54

個別的個別對待
你們負(fù)擔(dān)的就那么多，負(fù)擔(dān)多少寫多少，幾個人你知道吧。

飛翔的秋秋 追問

2019-09-18 10:55

那我每個月公司交社保的時(shí)候這個其他應(yīng)收款的金額我就按次月發(fā)工資表上的金額來，是這個意思吧

郭老師 解答

2019-09-18 11:05

你單位負(fù)擔(dān)的不需要用其他應(yīng)收款了，不從工資扣除