老師我想問(wèn)一下，我們公司有一筆業(yè)務(wù)今年3月份報(bào)關(guān)出口，但供應(yīng)商沒(méi)開(kāi)進(jìn)項(xiàng)票，我們還沒(méi)確定收入，等供應(yīng)商開(kāi)進(jìn)項(xiàng)票之后再確定收入可以嗎

好好 追問(wèn)

2019-10-01 11:19

目前我怎么處理這筆款比較合適，當(dāng)時(shí)沒(méi)確定收入

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-01 12:10

現(xiàn)在補(bǔ)確認(rèn)，同學(xué)。
然后補(bǔ)確認(rèn)了后申報(bào)納稅

好好 追問(wèn)

2019-10-01 13:19

這筆款是我們公司生產(chǎn)企業(yè)賣給貿(mào)易公司的對(duì)于這種關(guān)聯(lián)企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)大嗎，這種情況怎么確定成本，可以用換回成本先確定成本到時(shí)生產(chǎn)企業(yè)按這個(gè)金額開(kāi)票嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-01 13:45

風(fēng)險(xiǎn) 倒不存在 ，你這就存在 一個(gè)晚確認(rèn)收入的風(fēng)險(xiǎn)
不，你是按你實(shí)際收入開(kāi)具

好好 追問(wèn)

2019-10-01 14:02

生產(chǎn)企業(yè)和貿(mào)易公司都是一個(gè)老板的，現(xiàn)在生產(chǎn)企業(yè)沒(méi)開(kāi)發(fā)票給貿(mào)易公司，生產(chǎn)企業(yè)也沒(méi)做這個(gè)產(chǎn)品的庫(kù)存，目前貿(mào)易公司結(jié)轉(zhuǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本用換回成本算可以不，到時(shí)生產(chǎn)企業(yè)再開(kāi)具發(fā)票

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-01 14:11

你不管是幾個(gè)老板
你在會(huì)計(jì)核算都是兩個(gè)獨(dú)立 主體，怎么可以混 為一壇
都是按你實(shí)際收入確認(rèn)

好好 追問(wèn)

2019-10-01 14:12

成本怎么算，現(xiàn)在外貿(mào)企業(yè)也沒(méi)付款給生產(chǎn)企業(yè)，我預(yù)估入賬成本怎么算，滿足換回成本條件不

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-01 14:13

沒(méi)有付款就是往來(lái)款，你賬務(wù)上的成本收入還是要入實(shí)核算，稅局是認(rèn)單個(gè)主體。
你總的實(shí)際需要花多少錢取得成本，就是你的成本，
換回就是你付出的對(duì)價(jià)就是成本

好好 追問(wèn)

2019-10-01 14:37

就是生產(chǎn)企業(yè)按實(shí)際成本做庫(kù)存，外貿(mào)企業(yè)用換回成本做庫(kù)存，可以這樣理解嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-01 14:38

是的，就是這個(gè)意思